En el mercado inmobiliario de Vail, Colorado, la compra y venta de propiedades como inversor internacional implica varios aspectos fiscales clave.
En mi pódcast "Conquering Vail", conversé con Karen Mendoza, CPA de Keller y Mendoza LLC. Durante la charla hablamos sobre los puntos esenciales que todo comprador extranjero debe considerar antes de invertir en bienes raíces en esta región.
A continuación te dejo un resumen de nuestra charla.
El Impacto Fiscal Para Compradores Internacionales
Uno de los puntos clave de la conversación fue la diferencia entre residentes y no residentes en términos de obligaciones fiscales.
Karen Mendoza explicó que los inversionistas internacionales que compran en Vail pueden estructurar su compra de diversas maneras para optimizar su situación fiscal. Algunas de estas estrategias incluyen la constitución de una LLC en EE.UU. controlada por una entidad extranjera. Esto puede facilitar la planificación sucesoria y reducir impuestos.
Además, Mendoza destacó que las propiedades en Vail han experimentado una apreciación significativa en los últimos años. Por lo tanto, convierte la inversión inmobiliaria en una excelente estrategia de acumulación de patrimonio.
Sin embargo, es crucial comprender las implicaciones fiscales tanto al comprar como al vender para evitar costos innecesarios.
FIRPTA: Lo Que Debes Saber Al Vender
El Foreign Investment in Real Property Tax Act (FIRPTA) es una normativa que afecta a los vendedores extranjeros de bienes raíces en EE.UU.
Según explicó Karen, esta ley exige la retención del 15% del precio de venta de la propiedad, además de un 2% adicional en el estado de Colorado. Esta retención se realiza como una medida para asegurar el pago de impuestos sobre las ganancias de capital generadas por la venta de la propiedad.
Para evitar problemas con FIRPTA, Mendoza recomienda una planificación fiscal adecuada antes de vender.
Si el vendedor ha declarado correctamente sus impuestos y tiene pérdidas acumuladas, podría reducir su obligación tributaria o incluso recibir un reembolso. No obstante, debido a los retrasos en la administración del IRS, obtener dicho reembolso puede tardar hasta un año.
Diferencias Entre Propiedades de Inversión y Uso Vacacional
Un aspecto relevante que se discutió en el episodio es la diferencia fiscal entre adquirir una propiedad para uso vacacional y una para inversión.
Cuando una propiedad se alquila, genera ingresos que deben ser reportados en EE.UU., lo que conlleva el cumplimiento de ciertas obligaciones fiscales. En cambio, una propiedad de uso exclusivo personal no genera ingresos sujetos a impuestos. Sin embargo, puede tener implicaciones fiscales si el propietario decide venderla en el futuro.
La contadora también mencionó que los propietarios extranjeros deben presentar declaraciones de impuestos anuales, incluso si no han obtenido ingresos. No cumplir con esta obligación puede generar penalizaciones severas y complicaciones futuras con el IRS.
El Beneficio del 1031 Exchange
El 1031 Exchange es un mecanismo fiscal que permite a los inversionistas diferir el pago de impuestos sobre ganancias de capital. Claro, para poder aprovecharlo, las ganancias obtenidas por la venta de una propiedad deben invertirse en otra propiedad similar.
Mendoza destacó que este mecanismo es particularmente útil en Vail. En esta región, la revalorización de las propiedades es alta y los propietarios pueden querer reinvertir en activos más grandes sin incurrir en una carga fiscal inmediata.
Sin embargo, es importante recordar que este beneficio solo aplica a propiedades de inversión y no a aquellas destinadas exclusivamente a uso personal. Además, existen plazos y requisitos estrictos que deben cumplirse para calificar para un 1031 Exchange.
Tendencias del Mercado y Planificación Fiscal
El mercado inmobiliario de Vail continúa siendo sólido y atractivo para los inversionistas internacionales.
Mendoza indicó que, en los últimos años, ha aumentado el número de compradores que adquieren propiedades a través de estructuras empresariales. Esta es una fórmula que facilita la sucesión patrimonial y minimiza impuestos.
Asimismo, la experta recomienda que los interesados en comprar en Vail este 2025 se asesoren con profesionales antes de tomar cualquier decisión.
Un enfoque bien planificado no solo optimiza la rentabilidad de la inversión, sino que también evita complicaciones legales y fiscales en el futuro.
Conclusión
Invertir en bienes raíces en Vail es una excelente oportunidad, pero viene acompañada de consideraciones fiscales importantes que no deben pasarse por alto. Contar con el asesoramiento de expertos como Karen Mendoza puede marcar la diferencia en la rentabilidad y seguridad de la inversión.
Si estás considerando comprar o vender una propiedad en Vail, contáctame a través de WhatsApp al +1 787-507-3035 o vía email a para recibir asesoramiento personalizado y conocer las mejores oportunidades en el mercado.
Para información fiscal específica, puedes contactar a Karen Mendoza en kmendoza@kellermendozacpa. No olvides suscribirte a "Conquering Vail" para más contenido relevante sobre inversiones inmobiliarias en esta exclusiva región de Colorado.
Imagen: Freepik
